مذكرة ماستر: تأثير القطاع المصرفي على تبيض الأموال PDF
نظرة عامة
جامعة محمد بوضياف - المسيلة
كلية الحقوق
الموضوع: تأثير القطاع
المصرفي على تبيض الأموال
مذكرة لنيل الماستر في القانون
تخصص: قانون
من إعداد الطالب(ة): يوسفي
بلال
السنة الجامعية: 2014 / 2015
ملخص:
تمر عملية تبيدض
بثلاث 03 مراحل هي مرحلة التوظيف حيث يتم في هذه المرحلة توظيف أو استثمار الأموال
المتأتية من مصدر غير مشروع إلى النظام المالي، لتأتي بعدها مرحلة التغطية فيتم
إخفاء و/أو تمويه علاقة الأموال مع مصادرها الغير مشروعة من خلال القيام بسلسلة
معقدة من العمليات ليتم في الأخير دمج الأموال المبيضة ذات المصدر الغير مشروع في
الاقتصاد الرسمي بحيث يصبح من الصعب التمييز بينها و يين الأموال المتأتية من
مصادر مشروعة. ويتم تبييض الأموال في المجال الغير المصرفي حيث لا يكون في هدا
البنك أو المؤسسات المالية وسيطا كتبييض الأموال عن طريق التهريب، الصفقات
الوهمية، الشركات الوهمية...الو، غير أن أهم الأساليب المتعددة في تبييض الأموال
هي التبييض في المجال المصرفي بحيث يكون فيها القطاع المصرفي دور فعال فد تبييض
الأموال ويتم هذا التبييض بعدة طرق من هدا الاعتماد المستندي، التحويلات
الرأسمالية والتدفقات الخاصة بالاستثمار الأجنبي،وكذا باستخدام الأساليب
التكنولوجية الحديثة ويكون ذلك عن طريق بطاقات الائتمان والبطاقات الذكية ...الو.
أن تزايد تبييض الأموال وتطور أساليبه ولد إ رادة وقناعة ملحة بمواجهة فعالة
لظاهرة تبييض الأموال وهذا مما أدى على ميلاد جملة من القواعد القانونية الرقابية
التي ينبغي على القطاع المصرفي تطبيقها وذلك من اجل منع استخدامه كقناة لتبييض
الأموال ومن بين الجهود الدولية الرامية إلى ذلك نجدد جهو د لجنة بازل للرقابة
المصرفية.